Requisito anual · cumplimiento de la cuenta de capital
La antigua inspección anual de divisas fue sustituida por un registro anual de intereses patrimoniales pendientes, presentado mediante el sistema de cuentas de capital. El nombre cambió, pero la exposición no: si sus cobros y pagos transfronterizos y préstamos a accionistas no concuerdan con lo registrado, su cuenta de capital deja de funcionar.
Cronograma
Existen dos plazos importantes. Perder el primero constituye un error costoso, ya que es precisamente este plazo el que provoca que la entidad sea señalada.
Plazo para presentar el registro anual de intereses patrimoniales pendientes correspondientes al año anterior. La presentación tardía queda registrada y conlleva consecuencias.
Cada recepción, pago y registro transfronterizo debe ser coherente con la transacción subyacente en el momento en que esta se lleva a cabo.
Las conversiones, las remesas al exterior y los cambios de capital resultan más fluidos cuando el registro subyacente está en orden. Lo verificamos antes de que usted lo necesite.
Alcance de los servicios
Redactado intencionalmente con detalle. Si está comparando firmas, esta es la lista que debe colocar lado a lado con la de ellas.
Entregables
Conciliación línea por línea de la actividad transfronteriza con los registros y los estados de cuenta bancarios.
Todas las diferencias detectadas, la razón de su ocurrencia y lo que implica su corrección.
La posición preparada y los documentos sustentatorios, listos para ser presentados a través del sistema de cuentas de capital.
Un cronograma claro de cada préstamo: monto, plazo, tasa de interés, intereses devengados y estado de registro.
Un breve resumen en inglés de la posición en divisas de la entidad, redactado para un lector no especializado en China.
Respondemos las consultas posteriores de las autoridades y de su banco durante un período determinado tras la presentación.
Proceso
Tipo de entidad, lo que se ha solicitado y la fecha límite. Un solo correo electrónico es suficiente para iniciar.
Le respondemos dentro de un día hábil con un alcance escrito, un honorario fijo y fechas acordadas.
Una única lista de documentos requeridos. Trabajamos a partir de ella y realizamos visitas in situ únicamente cuando el trabajo lo requiere efectivamente.
Resultados firmados en inglés o bilingües, más apoyo durante cualquier presentación subsiguiente.
Honorarios
Fijos, por escrito, antes del inicio del trabajo de campo. Los factores indicados a continuación son los únicos que afectan realmente el monto — le informamos desde nuestra primera respuesta cuáles de ellos aplican a su caso, no después de que haya firmado.
Preguntas frecuentes
La inspección anual fue suprimida en 2015 y sustituida por un registro anual de intereses patrimoniales pendientes, presentado mediante el sistema de cuenta de capital. La obligación no desapareció; cambió de forma y pasó al entorno digital.
La entidad aparece marcada en el sistema de divisas extranjeras, lo que normalmente restringe las operaciones en la cuenta de capital hasta que se corrija. Corregirlo posteriormente implica un costo mayor que presentarlo a tiempo.
Es el problema más común que observamos y, sí, requiere corrección, ya que bloquea las operaciones relacionadas. Lo identificamos, explicamos su causa y le indicamos qué implica su corrección.
Preparamos la posición de auditoría y el paquete de soporte, y los asistimos durante todo el proceso de presentación. La presentación propiamente dicha se realiza mediante el acceso propio de la entidad a su cuenta de capital.
Sí. Los informes y la correspondencia se emiten en inglés. Asimismo, podemos trabajar directamente en chino con su personal financiero local, manteniendo sus informes finales en inglés.
La mayoría de las entidades solo descubren una discrepancia cuando una operación queda bloqueada. Envíenos los estados de cuenta de su cuenta de capital y le indicaremos su situación actual.